隨著中國企業(yè)積極響應國家“一帶一路”政策，選擇在境外投資的機會也逐漸增多。為了規(guī)范企業(yè)的境外投資行為，國家制定了一系列政策，其中境外投資備案（ODI備案）成為國內企業(yè)在境外投資的合法途徑之一。那么如何辦理ODI境外投資備案？境外投資不做備案登記有什么后果

什么是境外投資備案？

境外投資備案，簡稱ODI備案，是指在中國境內依法設立的企業(yè)通過各種方式在境外獲得非金融企業(yè)的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。通俗來說，無論是新設立公司、新建項目還是并購股權，只要涉及獲得境外公司的權益，都需要進行ODI備案。對于涉及敏感國家和地區(qū)以及敏感行業(yè)的投資，還需要經過核準管理。

不做ODI備案會有什么后果？

當企業(yè)選擇忽視境外投資備案（ODI備案）時，可能面臨一系列不容忽視的后果，這些后果將直接影響其國際業(yè)務和聲譽。

在法律層面，不按時辦理ODI備案的后果包括投資主體中止或停止實施并處以警告，對提供融資或擔保的依法依規(guī)處罰。同時未經備案的境外投資可能受到外匯管制的限制，這將對企業(yè)的國際金融活動產生負面影響，導致資金流動的受限。

在實際經營層面，ODI備案是內保外貸等金融操作的必要前提，也是企業(yè)境外上市的重大考察點。不備案的企業(yè)可能會遇到融資問題，因為金融機構通常要求企業(yè)提供ODI備案證明以驗證其投資的合法性。

如果企業(yè)計劃在國際市場上市，未備案可能成為第一道“攔路虎”。許多國際證券交易所要求企業(yè)提供ODI備案證明，以滿足上市要求。

不進行ODI備案登記可能導致法律問題、融資問題、信譽問題和經營問題，從而對企業(yè)的國際業(yè)務和投資計劃造成嚴重的負面影響。

ODI備案登記的條件

根據(jù)過往的經驗，大部分企業(yè)能夠滿足以下6個申請條件，從而順利通過審核：

1.    符合“境外投資”的定義。

2.    境內公司成立滿1年。

3.    審計報告不出現(xiàn)虧損（凈資產和凈利潤大于投資額）。

4.    凈資產回報率最好高于5%。

5.    資產負債率最好低于70%。

6.    境內主體行業(yè)不涉及敏感行業(yè)和國家。

企業(yè)辦理ODI境外投資備案登記流程

通過代理機構代辦ODI備案是一種常見的做法，特別是對于那些沒有專業(yè)知識來處理備案程序的企業(yè)。

境外投資備案需要經過三個主管部門的核準、備案和登記：

1.    國家發(fā)展和改革委員會（發(fā)改委）或地方發(fā)改委的核準或備案。

2.    商務部或地方商務部門的核準或備案。

3.    國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序，可以通過所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行進行間接監(jiān)管。需要注意的是，商務局和發(fā)改委的審批備案可以同步進行。

代理機構可能會根據(jù)項目的復雜性和具體要求收取費用，因此要在選擇代理機構之前了解清楚服務內容和費用結構。